一、XX局概況

（一）主要職能

1.主要職能（本級）

（1）……

（2）……

……

2.主要職能（下屬單位）

（1）……

（2）……

……

（二）部門預算單位構成

從預算單位構成看，XX局部門預算包括：局本級預算、局屬XX單位、……和局屬XX單位預算。

二、XX局202X年部門預算安排情況說明

（一）關于XX局202X年收支預算情況的總體說明

 按照綜合預算的原則， XX局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金預算撥款收入、國有資本經營預算撥款收入、財政專戶管理資金收入、事業收入（不含財政專戶管理資金）、事業單位經營收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、其他收入、上年結轉結余（各部門根據表01實際情況表述）；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業支出、衛生健康支出等（各部門根據表01實際情況表述）。XX局202X年收支總預算XX萬元。

（二）關于XX局202X年收入預算情況說明

XX局202X年收入預算XX萬元，比上年執行數增加/減少XX萬元，增長/下降**%，主要是......。

其中：一般公共預算撥款收入XX萬元，占XX%；政府性基金預算撥款收入XX萬元，占XX%；國有資本經營預算撥款收入XX萬元，占XX%；財政專戶管理資金收入XX萬元，占XX%；事業收入（不含財政專戶管理資金）XX萬元，占XX%；事業單位經營收入XX萬元，占XX%；上級補助收入XX萬元，占XX%；附屬單位上繳收入XX萬元，占XX%；其他收入XX萬元，占XX%；上年結轉結余XX萬元，占XX%。　　

（三）關于XX局202X年支出預算情況說明

XX局202X年支出預算XX萬元，比上年執行數增加/減少XX萬元，增長/下降**%，主要是……。

1.按支出功能分類，包括一般公共服務支出XX萬元、國防支出XX萬元、公共安全支出XX萬元、教育支出XX萬元、科學技術支出XX萬元、文化旅游體育與傳媒支出XX萬元、社會保障和就業支出XX萬元、衛生健康支出XX萬元、節能環保支出XX萬元、城鄉社區支出XX萬元、農林水支出XX萬元、交通運輸支出XX萬元、資源勘探工業信息等支出XX萬元、商業服務業等支出XX萬元、金融支出XX萬元、援助其他地區支出XX萬元、自然資源海洋氣象等支出XX萬元、住房保障支出XX萬元、糧油物資儲備支出XX萬元、災害防治及應急管理支出XX萬元、其他支出XX萬元、債務付息支出XX萬元、債務發行費用支出XX萬元。

2.按支出用途分類，包括人員支出XX萬元，占XX%；公用支出XX萬元，占XX%；項目支出XX萬元，占XX%；事業單位經營支出XX萬元，占XX%；上繳上級支出XX萬元，占XX%；對附屬單位補助支出XX萬元，占XX%；上繳上級支出XX萬元，占XX%。

結轉下年XX萬元。

（四）關于XX局202X年財政撥款收支預算情況的總體說明

XX局202X年財政撥款收支總預算XX萬元。收入包括：一般公共預算撥款收入XX萬元、政府性基金預算撥款收入XX萬元、國有資本經營預算撥款收入XX萬元；支出包括：一般公共服務支出XX萬元、國防支出XX萬元、公共安全支出XX萬元、教育支出XX萬元、科學技術支出XX萬元、文化旅游體育與傳媒支出XX萬元、社會保障和就業支出XX萬元、衛生健康支出XX萬元、節能環保支出XX萬元、城鄉社區支出XX萬元、農林水支出XX萬元、交通運輸支出XX萬元、資源勘探工業信息等支出XX萬元、商業服務業等支出XX萬元、金融支出XX萬元、援助其他地區支出XX萬元、自然資源海洋氣象等支出XX萬元、住房保障支出XX萬元、糧油物資儲備支出XX萬元、災害防治及應急管理支出XX萬元、其他支出XX萬元、債務付息支出XX萬元、債務發行費用支出XX萬元（各部門根據表04實際情況表述）。

（五）關于XX局202X年一般公共預算當年撥款情況說明

1.一般公共預算當年撥款規模變化情況

XX局202X年一般公共預算當年撥款XX萬元，比上年執行數增加/減少XX萬元，增長/下降**%，主要是……（如果沒有增減的，統一表述為“與上年執行數持平”）。

2.一般公共預算當年撥款結構情況

一般公共服務（類）支出XX萬元，占XX%；國防（類）支出XX萬元，占XX%；公共安全（類）支出XX萬元，占XX%；教育（類）支出XX萬元，占XX%；科學技術（類）支出XX萬元，占XX%；文化旅游體育與傳媒（類）支出XX萬元，占XX%；社會保障和就業（類）支出XX萬元，占XX%；衛生健康（類）支出XX萬元，占XX%；節能環保（類）支出XX萬元，占XX%；城鄉社區（類）支出XX萬元，占XX%；農林水（類）支出XX萬元，占XX%；交通運輸（類）支出XX萬元，占XX%；資源勘探工業信息等（類）支出XX萬元，占XX%；商業服務業等（類）支出XX萬元，占XX%；金融（類）支出XX萬元，占XX%；援助其他地區（類）支出XX萬元，占XX%；自然資源海洋氣象等（類）支出XX萬元，占XX%；住房保障（類）支出XX萬元，占XX%；糧油物資儲備（類）支出XX萬元，占XX%；災害防治及應急管理（類）支出XX萬元，占XX%；其他（類）支出XX萬元，占XX%；債務付息（類）支出XX萬元，占XX%；債務發行費用（類）支出XX萬元，占XX%。（根據表05實際情況表述）    

3.一般公共預算當年撥款具體使用情況

（1）**（類）**（款）**（項）事務XX萬元，主要用于……。

（2）**（類）**（款）**（項）事務XX萬元，主要用于……。

（3）**（類）**（款）**（項）事務XX萬元，主要用于……。

……

（六）關于XX局202X年一般公共預算基本支出情況說明

XX局202X年一般公共預算基本支出XX萬元，其中：

人員經費XX萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助（根據表06實際情況表述）；

公用經費XX萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置（根據表06實際情況表述）。

（七）關于XX局202X年政府性基金預算支出情況說明

如果該項無數據，寫為“XX局202X年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出”；如果有數據，按以下表述：

1.政府性基金預算當年撥款規模變化情況

XX局202X年政府性基金預算當年撥款XX萬元，比上年執行數增加/減少XX萬元，增長/下降**%，主要是……（如果沒有增減的，統一表述為“與上年執行數持平”）。

2.政府性基金預算當年撥款結構情況

  XX（類）支出XX萬元，占XX%；其他（類）支出XX萬元，占XX%；……。（根據表08實際情況表述）

  3.政府性基金預算當年撥款具體使用情況

（1）**（類）**（款）**（項）事務XX萬元，主要用于……。

（2）**（類）**（款）**（項）事務XX萬元，主要用于……。

（3）**（類）**（款）**（項）事務XX萬元，主要用于……。

……

（八）國有資本經營預算

 如果該項無數據，寫為“XX局202X年沒有使用國有資本經營預算撥款安排的支出”；如果有數據，按以下表述：

1.國有資本經營預算當年撥款規模變化情況。

XX局202X年國有資本經營預算當年撥款XX萬元，比上年執行數增加/減少XX萬元，增長/下降**%，主要是……。

2.國有資本經營預算當年撥款結構情況。

 XX（類）支出XX萬元，占XX%；其他（類）支出XX萬元，占XX%；……。（根據表09實際情況表述）

3.國有資本經營預算當年撥款具體使用情況。

（1）XX（類）XX（款）XX（項）XX萬元，主要用于……。

（2）XX（類）XX（款）XX（項）XX萬元，主要用于……。

（3）XX（類）XX（款）XX（項）XX萬元，主要用于……。

……

（九）關于XX局202X年一般公共預算“三公”經費預算情況說明

XX局202X年“三公”經費預算數為XX萬元，比上年預算數增加/減少XX萬元，增長/下降 XX%（如果沒有增減的，統一表述為“與上年預算數持平”），具體如下：

1.因公出國（境）費用：根據因公出國計劃和實際工作需要，202X年安排因公出國（境）費用預算XX萬元，比上年預算數增長（下降）XX%。主要用于機關及下屬預算單位人員的……等公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。增加/減少的主要原因是……。

2.公務接待費：202X年安排公務接待費預算XX萬元，比上年預算數增長/下降XX%。主要用于接待……等支出。增加/減少的主要原因是……。

3.公務用車購置及運行維護費：202X年安排公務用車購置及運行維護費預算XX萬元，比上年預算數增長/下降XX%。其中：公務用車購置支出XX萬元（含購置稅等附加費用），主要用于經批準購置的XX輛公務用車；公務用車運行維護費支出XX萬元，主要用于……等所需的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。增加/減少的主要原因是……。

（十）其他重要事項的情況說明

1.機關運行經費（行政參公單位填寫，事業單位請刪除）。

202X年XX局本級、XX……等X家行政單位以及XX……等X家參公事業單位的機關運行經費財政撥款預算XX萬元，比上年預算增加/減少XX萬元，增長/下降XX%，主要是……（如果沒有增減的，統一表述為“與上年預算數持平”）。

2.政府采購情況。

202X年XX局政府采購預算總額XX萬元，其中：政府采購貨物預算XX萬元、政府采購工程預算XX萬元、政府采購服務預算  XX萬元。

3.國有資產占有使用情況。  

截至202X年12月31日，XX局所屬各預算單位共有車輛XX輛，其中：機要通信用車及應急保障用車XX輛、執法執勤用車XX輛、特種專業技術用車XX輛、老干部服務用車XX輛、行政執法專用車XX輛。單位價值50萬元以上通用設備XX臺（套），單位價值100萬元以上專用設備XX臺（套）。

202X年部門預算安排購置車輛XX輛，其中：一般執法執勤用車XX輛、行政執法用車XX輛、特種專業技術用車XX輛、老干部服務用車XX輛、一般公務用車XX輛、其他用車XX輛。202X年部門預算安排購置單位價值50萬元以上通用設備XX臺（套），單位價值100萬元以上專用設備XX臺（套）。（或202X年部門預算未安排購置車輛、單位價值50萬元以上通用設備及單位價值100萬元以上專用設備）。

4.績效目標設置情況

202X年XX局其他運轉類項目和特定目標類項目均實行績效目標管理，涉及一般公共預算當年撥款XX萬元，一級項目XX個。

三、名詞解釋

1.財政撥款收入：本級財政部門當年撥付的財政預算資金，包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算和國有資本經營預算財政撥款。

2.財政專戶管理資金：教育收費作為本部門的事業收入，納入財政專戶管理的資金。

3.事業收入：事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入，不含財政專戶管理資金收入。

4.事業單位經營收入：事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

5.上級補助收入：事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

6.附屬單位上繳收入：本單位附屬獨立核算單位按有關規定上繳的收入。

7.其他收入：預算單位在以上收入之外取得的各項收入，包括利息收入、捐贈收入等。

8.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在預計用當年的“財政撥款收入”“財政專戶管理資金”“事業收入”“事業單位經營收入”“其他收入”“上年結轉”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金彌補本年收支缺口的資金。

9.上年結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

10.基本支出：是預算單位為保障其正常運轉，完成日常工作任務所發生的支出，包括人員支出和日常公用支出。

11.項目支出：是預算單位為完成其特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的支出。

12.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

13.“三公”經費：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中：因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出，不含教學科研人員學術交流；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

14.機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

15.XX（類）XX（款）XX（項）：指……。

16.XX（類）XX（款）XX（項）：指……。

轉載自微信公眾號司會之家